実績活動価格計算について
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実績活動価格計算について
msg# 1
ゲスト
いつも皆様のQ&Aを参考にさせていただいております。
現在、CO-PCの運用をしており
月次処理を以下の手順で実施したところ加工費の原価センタ残高が大きく残り（数M〜10M前後）
結果、製造原価差異が正しく計算されないという現象が発生しております。
活動価格の原価センタ残高が大きいという現象から、実績活動価格計算と再評価、および再評価の対象となる指図のピックアップ（過去月の指図が決済対象になっている）がおそらく原因ではないかと考えているのですが、何をチェックするべきか分からず、直接の原因を特定できない状態です。
ちなみに、指図の決済タイプは全額決済（FUL）です。
何をチェックするべきかどなたかお知恵を拝借できないでしょうか？
よろしくお願いいたします。
＜月次指図決済処理の流れ＞
?統計キー数値の実績転記（KB31N）
?付替・配賦（KSU5・KSV5）
?実績活動価格計算（KSII）
?実績活動価格再評価（CON2）
?再計算（KKS1）
?指図決済（CO88）
現在、CO-PCの運用をしており
月次処理を以下の手順で実施したところ加工費の原価センタ残高が大きく残り（数M〜10M前後）
結果、製造原価差異が正しく計算されないという現象が発生しております。
活動価格の原価センタ残高が大きいという現象から、実績活動価格計算と再評価、および再評価の対象となる指図のピックアップ（過去月の指図が決済対象になっている）がおそらく原因ではないかと考えているのですが、何をチェックするべきか分からず、直接の原因を特定できない状態です。
ちなみに、指図の決済タイプは全額決済（FUL）です。
何をチェックするべきかどなたかお知恵を拝借できないでしょうか？
よろしくお願いいたします。
＜月次指図決済処理の流れ＞
?統計キー数値の実績転記（KB31N）
?付替・配賦（KSU5・KSV5）
?実績活動価格計算（KSII）
?実績活動価格再評価（CON2）
?再計算（KKS1）
?指図決済（CO88）
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Re: 実績活動価格計算について
msg# 1.1
ひろ
こんにちは
管理会計が好きなひろと言います
「（過去月の指図が決済対象になっている）がおそらく原因ではないかと考えているのですが」
というところからしますと、価格計算の方法が、ユーザの処理方針に合っているか
チェックされてはどうですか？
一般バージョン定義（Tr-cd:OKEQ）で、
バージョン番号0の、「管理領域設定」へ入り、
バージョン番号0の、「各会計年度の設定」で、
対象年度（例えば、2009年度）などを、ダブルクリックして、
「価格計算」タブをえらび、「実績」リージョンの「方法」が、
「累積価格」になっていると、「過去月の指図が決済対象になっている」
（正確には、当年度の原価センタで発生した実績活動配分の、
CO対象（製造指図やWBSなど）への計上額がすべて対象となる）
という動きをします。
ここを、「期間価格」へ変更すると、当会計期間のみが、実績活動価格の
再計算対象となります。
なお、＜月次指図決済処理の流れ＞の中に、
分割（KSS2)がありませんでしたが、記載漏れですか？
（実績活動価格計算（KSII）の前に、「分割」を行います）
もし、回答の方向性がちがっていれば、下記も参考にしてみてください。
定義 分割構造 Tr-cd:OKES
割当：分割構造ー＞原価センタ Tr-cd:OKEW
管理会計が好きなひろと言います
「（過去月の指図が決済対象になっている）がおそらく原因ではないかと考えているのですが」
というところからしますと、価格計算の方法が、ユーザの処理方針に合っているか
チェックされてはどうですか？
一般バージョン定義（Tr-cd:OKEQ）で、
バージョン番号0の、「管理領域設定」へ入り、
バージョン番号0の、「各会計年度の設定」で、
対象年度（例えば、2009年度）などを、ダブルクリックして、
「価格計算」タブをえらび、「実績」リージョンの「方法」が、
「累積価格」になっていると、「過去月の指図が決済対象になっている」
（正確には、当年度の原価センタで発生した実績活動配分の、
CO対象（製造指図やWBSなど）への計上額がすべて対象となる）
という動きをします。
ここを、「期間価格」へ変更すると、当会計期間のみが、実績活動価格の
再計算対象となります。
なお、＜月次指図決済処理の流れ＞の中に、
分割（KSS2)がありませんでしたが、記載漏れですか？
（実績活動価格計算（KSII）の前に、「分割」を行います）
もし、回答の方向性がちがっていれば、下記も参考にしてみてください。
定義 分割構造 Tr-cd:OKES
割当：分割構造ー＞原価センタ Tr-cd:OKEW
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Re: 実績活動価格計算について
msg# 1.2
ゲスト
ひろさん
お礼が遅くなり、ご無礼お詫び申し上げます。
ご指摘の通り、「OKEQ」の実績価格計算方法が「累積価格」に設定されておりました。
ご教示いただいた設定にて、テストを行ってみます。
また、月次処理ステップにてご指摘いただいております「分割」については前任者より実行する必要はないとコメントがあったので実行していないのですが・・・。
不安なので分割について調査してみます。
アドバイスいただき誠にありがとうございました。
お礼が遅くなり、ご無礼お詫び申し上げます。
ご指摘の通り、「OKEQ」の実績価格計算方法が「累積価格」に設定されておりました。
ご教示いただいた設定にて、テストを行ってみます。
また、月次処理ステップにてご指摘いただいております「分割」については前任者より実行する必要はないとコメントがあったので実行していないのですが・・・。
不安なので分割について調査してみます。
アドバイスいただき誠にありがとうございました。
投票数:154
平均点:6.04
hirota
投稿数: 6
投稿数: 6
うまく、「OKEQ」で解決できるとよいですね。
「分割（KSS2)」をしなくてよいというのは、何でしょうかねぇ？
価格計算（OKET)で、「内部実績分割実行」へチェックを入れているからと言う事ですかね。
ただ、分割でエラーが出ていると、後の数値が間違ってしまう場合があるので、
実行するのが普通だと思うのですが・・・
エラーが出ると、原価センタの残高が0にならない事も
あるので、注意が必要ですね。
「分割（KSS2)」をしなくてよいというのは、何でしょうかねぇ？
価格計算（OKET)で、「内部実績分割実行」へチェックを入れているからと言う事ですかね。
ただ、分割でエラーが出ていると、後の数値が間違ってしまう場合があるので、
実行するのが普通だと思うのですが・・・
エラーが出ると、原価センタの残高が0にならない事も
あるので、注意が必要ですね。
投票数:289
平均点:3.70