消し込み処理の差額処理
- このフォーラムに新規トピックを投稿できます
- このフォーラムではゲスト投稿が許可されています
- このトピックは管理者もしくはモデレータによりロックされています。
sakuma
投稿数: 1
投稿数: 1
SAPというよりは仕訳に関する内容かもしれませんが
ご教示下さい。
売掛金の消し込みにてマイナス請求が発生している為
次月の売掛金と相殺することを考えています。
ただ、マイナス請求より次月売掛金が少ないため、
さらに翌次月への売掛残を残す想定です。
（返金処理は必要ないので相殺したいとの要望）
例えば
A.マイナス請求￥-5,000（恐らく返品）
B.７月度売掛金￥3,000
といった場合に
質問?
AとBの差額（￥-2,000）を起こす勘定は何が適切でしょうか。
質問?
本当に基本中の基本だと思いますが、
借方へはAとBどちらを指定するのでしょうか。
宜しくお願いします。
ご教示下さい。
売掛金の消し込みにてマイナス請求が発生している為
次月の売掛金と相殺することを考えています。
ただ、マイナス請求より次月売掛金が少ないため、
さらに翌次月への売掛残を残す想定です。
（返金処理は必要ないので相殺したいとの要望）
例えば
A.マイナス請求￥-5,000（恐らく返品）
B.７月度売掛金￥3,000
といった場合に
質問?
AとBの差額（￥-2,000）を起こす勘定は何が適切でしょうか。
質問?
本当に基本中の基本だと思いますが、
借方へはAとBどちらを指定するのでしょうか。
宜しくお願いします。
投票数:124
平均点:4.68
hirota
投稿数: 6
投稿数: 6
ちょっと、文面が読み取りにくいのですが、答えは
勘定は「借受金」
借方へはAを指定します。
例としては以下のようになるのではないでしょうか。
当月
売掛金 5,000/ 売上 5,000（当月の売上）
売上10,000/ 売掛金10,000（返品：マイナス請求 5,000）
or
現金10,000/ 売掛金(A)10,000（過剰入金：マイナス請求 5,000）
今回は文面より、過剰入金のことを言っているのではと思いますので、
次月
売掛金(B) 3,000/ 売上 3,000（次月の売上）
売掛金(A) 3,000/ 売掛金(B) 3,000
売掛金(A) 2,000/ 借受金(C) 2,000
次々月
売掛金 3,000/ 売上 5,000（次々月の売上）
借受金(C) 2,000/
勘定は「借受金」
借方へはAを指定します。
例としては以下のようになるのではないでしょうか。
当月
売掛金 5,000/ 売上 5,000（当月の売上）
売上10,000/ 売掛金10,000（返品：マイナス請求 5,000）
or
現金10,000/ 売掛金(A)10,000（過剰入金：マイナス請求 5,000）
今回は文面より、過剰入金のことを言っているのではと思いますので、
次月
売掛金(B) 3,000/ 売上 3,000（次月の売上）
売掛金(A) 3,000/ 売掛金(B) 3,000
売掛金(A) 2,000/ 借受金(C) 2,000
次々月
売掛金 3,000/ 売上 5,000（次々月の売上）
借受金(C) 2,000/
投票数:151
平均点:5.17