進行基準PRJで前受金を含む月次処理（結果分析・決済）について
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chira3903
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お世話になっております。
久々の投稿となります。
進行基準対象工事（PRJ）で前受金を受けている状態で月次処理（結果分析・決済）をする場合に、進捗率により進行基準売上高が前受金より少ない状態が発生し得ます。
このときの結果分析・決済で、進行基準売上高に対する売掛金を前受金で相殺しますが、前受金残高分をどの様に決済仕訳するか、また決済仕訳する必要が無いのか、ご意見下さい。
尚、検証用のエビデンスをUpしておきます。
※アップロード・ファイルの名前：
「エビデンス_前受請求あり進行基準工事_RA＆決済」
以上、よろしくお願いします。
久々の投稿となります。
進行基準対象工事（PRJ）で前受金を受けている状態で月次処理（結果分析・決済）をする場合に、進捗率により進行基準売上高が前受金より少ない状態が発生し得ます。
このときの結果分析・決済で、進行基準売上高に対する売掛金を前受金で相殺しますが、前受金残高分をどの様に決済仕訳するか、また決済仕訳する必要が無いのか、ご意見下さい。
尚、検証用のエビデンスをUpしておきます。
※アップロード・ファイルの名前：
「エビデンス_前受請求あり進行基準工事_RA＆決済」
以上、よろしくお願いします。
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chira3903（chira3903@gmail.com）
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投票数:116
平均点:4.57
chira3903
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閲覧頂いた皆様
お疲れ様です。
さて、当該問題については自己解決の兆しが見えてきました。
関係方面への確認中ではありますが、結果分析・決済の結果として、思うべき仕訳伝票のないようになりましたので、良さげな感じです。
結果分析カスタマイズ：OKG8で、結果分析カテゴリごとどの様な仕訳（貸借）を計上するか記述していますが、ここでカテゴリ”DNPS”の明細を記述しないこと、が回答になりそうです。
進行基準売上高に対し前受金の金額が多い（余剰）時、カテゴリ”DNPS”に余剰分の金額が計算され保持されますが、これを仕訳明細に記載すると、前受金による売掛金相殺仕訳に対し、前受金余剰をさらに相殺（調整）する仕訳を計上するため、売掛金相殺金額が合わなくなります。
添付の資料（前投稿時の添付ファイル）を確認頂ければわかると思います。
以上。
お疲れ様です。
さて、当該問題については自己解決の兆しが見えてきました。
関係方面への確認中ではありますが、結果分析・決済の結果として、思うべき仕訳伝票のないようになりましたので、良さげな感じです。
結果分析カスタマイズ：OKG8で、結果分析カテゴリごとどの様な仕訳（貸借）を計上するか記述していますが、ここでカテゴリ”DNPS”の明細を記述しないこと、が回答になりそうです。
進行基準売上高に対し前受金の金額が多い（余剰）時、カテゴリ”DNPS”に余剰分の金額が計算され保持されますが、これを仕訳明細に記載すると、前受金による売掛金相殺仕訳に対し、前受金余剰をさらに相殺（調整）する仕訳を計上するため、売掛金相殺金額が合わなくなります。
添付の資料（前投稿時の添付ファイル）を確認頂ければわかると思います。
以上。
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